TJMG 25/03/2020 -Pág. 28 -Caderno 2 - Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas -Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais

Caderno 2 - Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas ● 25/03/2020 ● Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais

28 – quarta-feira, 25 de Março de 2020

Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas Minas Gerais - Caderno 2

Usinas Siderúrgicas de Minas Gerais S.A. - USIMINAS
CNPJ/MF nº 60.894.730/0001-05 - Companhia Aberta
5/14
$FRPSRVLomRGRVHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVHGDVGHErQWXUHVFRQWUDWDGRVSRUWLSRGHWD[DGHMXURVQRSDVVLYRFLUFXODQWHHQmRFLUFXODQWH
podem ser demonstradas conforme a seguir:
Controladora
Consolidado
31/12/2019
%
31/12/2018
%
31/12/2019
%
31/12/2018
%
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
3Up¿[DGD
3.044.400
60
20.420
1
3.054.782
60
35.127
1
TJLP
336.902
6
336.902
6
Libor
1.133.228
19
1.133.228
19
CDI
3.324.139
57
3.324.139
57
Outras
45.189
1
130.374
2
45.189
1
130.374
2
3.089.589
61
4.945.063
85
3.099.971
61
4.959.770
85
Debêntures
CDI
2.006.267
39
890.020
15
2.006.267
39
890.020
15
5.095.856 100
5.835.083 100
5.106.238 100
5.849.790 100
(ii) Análise de sensibilidade das variações na taxa de juros
$&RPSDQKLDHODERUDDQiOLVHGHVHQVLELOLGDGHGRVDWLYRVHGRVSDVVLYRVLQGH[DGRVDWD[DVGHMXURVHPDEHUWRQR¿PGRSHUtRGRFRQVLGHUDQGR
como cenário provável o valor das taxas vigentes em 31 de dezembro de 2019. O cenário I considera um aumento de 5% sobre a taxa de juros média
DSOLFiYHOjSDUWHÀXWXDQWHGHVXDGtYLGDDWXDO2VFHQiULRV,,H,,,IRUDPFDOFXODGRVFRPGHWHULRUDomRGHHUHVSHFWLYDPHQWHVREUHRYDORU
destas taxas em 31 de dezembro de 2019.
As taxas utilizadas e os seus respectivos cenários estão demonstrados a seguir:
31/12/2019
7D[DDR¿QDOGRH[HUFtFLR Cenário I Cenário II Cenário III
Indexador
CDI
4,4%
4,6%
5,5%
6,6%
2VHIHLWRVQRUHVXOWDGR¿QDQFHLURFRQVLGHUDQGRRV&HQiULRV,,,H,,,HVWmRGHPRQVWUDGRVDVHJXLU
Consolidado
31/12/2019
Cenário I Cenário II Cenário III
Indexador
CDI
(902)
(4.510)
(9.020)
$VWD[DVGHMXURVDTXHD&RPSDQKLDHVWiH[SRVWDDVTXDLVVmRUHODFLRQDGDVDRVHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVHGHErQWXUHVHVWmRDSUHVHQWDGDVQD
1RWDGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVGRH[HUFtFLR¿QGRHPGHGH]HPEURGHHVmRSULQFLSDOPHQWHFRPSRVWDVSRU&HUWL¿FDGRGH'HSyVLWR
Interbancário (CDI) e Taxa Referencial (TR).
$RSHUDomRGHLQVWUXPHQWR¿QDQFHLURGHULYDWLYRGHWD[DGHMXURVFRQWUDWDGDFRPRREMHWLYRGHPLQLPL]DURLPSDFWRGDRVFLODomRGDVWD[DVGHMXURV
no resultado da Companhia, foi incluída na análise de sensibilidade de ativos e passivos. Esta operação está demonstrada na Nota 6.
5.4 Gestão de capital
Os objetivos das Empresas Usiminas ao administrar seu capital são os de salvaguardar sua capacidade de continuidade para oferecer retorno aos
acionistas e benefícios às outras partes interessadas, além de manter uma estrutura de capital ideal para reduzir esse custo.
$VHJXLUHVWiGHPRQVWUDGRRFiOFXORGRtQGLFHGHDODYDQFDJHP¿QDQFHLUDFRQVLGHUDQGRDGtYLGDOtTXLGDFRPRXPSHUFHQWXDOGRFDSLWDOWRWDO
Controladora
Consolidado
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2019
31/12/2018
7RWDOGRVHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVGHErQWXUHVHWULEXWRVSDUFHODGRV
5.100.168
5.839.261
5.110.552
5.853.970
Menos: caixa e equivalentes de caixa e títulos e valores mobiliários
(901.864)
(765.638)
(1.921.141)
(1.693.349)
Dívida líquida
4.198.304
5.073.623
3.189.411
4.160.621
Total do patrimônio líquido
14.043.423
14.266.298
15.565.684
15.697.391
Total do capital
18.241.727
19.339.921
18.755.095
19.858.012
ËQGLFHGHDODYDQFDJHP¿QDQFHLUD
23%
26%
17%
21%
5.5 Estimativa do valor justo
Pressupõe-se que o saldo das contas a receber de clientes menos a provisão para créditos de liquidação duvidosa seja próximo de seu valor justo
GHYLGRDRVHXFXUWRYHQFLPHQWR2YDORUMXVWRGRVSDVVLYRV¿QDQFHLURVSDUD¿QVGHGLYXOJDomRpHVWLPDGRPHGLDQWHRGHVFRQWRGRVÀX[RVGHFDL[D
FRQWUDWXDLVIXWXURVSHODWD[DGHMXURVYLJHQWHQRPHUFDGRTXHHVWiGLVSRQtYHOSDUDDV(PSUHVDV8VLPLQDVSDUDLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVVLPLODUHV
Para as operações de swap, as posições ativas e passivas são calculadas pela Companhia de forma independente, utilizando a metodologia de
PDUFDomRDPHUFDGRGHDFRUGRFRPDVWD[DVSUDWLFDGDVHYHUL¿FDGDVHPGLYXOJDo}HVGRsite da B3, Broadcast e Bloomberg. No caso de não existir
negociação para o prazo do portfólio da Companhia, é utilizada a metodologia de interpolação para encontrar as taxas referentes aos prazos espeFt¿FRV(PDPERVRVFDVRVpFDOFXODGRRYDORUSUHVHQWHGRVÀX[RV$GLIHUHQoDHQWUHRVYDORUHVDSDJDUHDUHFHEHUpRYDORUMXVWRGDVRSHUDo}HV
D ,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVPHQVXUDGRVSHORYDORUMXVWRQREDODQoRSDWULPRQLDO
2VLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVUHJLVWUDGRVDYDORUMXVWRGHYHUmRVHUFODVVL¿FDGRVHGLYXOJDGRVGHDFRUGRFRPRVQtYHLVDVHJXLU
• Nível 1: Preços cotados (não ajustados) em mercados ativos para ativos e passivos idênticos (preços não observáveis);
• Nível 2: Informações, além dos preços cotados, incluídas no Nível 1 que são adotadas pelo mercado para o ativo ou passivo, seja diretamente
(como preços), seja indiretamente (derivados dos preços); e
• Nível 3: Inserções para os ativos ou passivos que não são baseadas nos dados adotados pelo mercado (inserções não observáveis).
2YDORUMXVWRGRVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVTXHQmRVmRQHJRFLDGRVHPPHUFDGRVDWLYRVpGHWHUPLQDGRPHGLDQWHRXVRGHWpFQLFDVGHDYDOLDomRTXH
maximizam o uso dos dados adotados pelo mercado onde estão disponíveis. Esses instrumentos compreendem investimentos em CDB’s e instruPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV swap), que estão demonstrados na Nota 7.
(PGHGH]HPEURGHHGHDV(PSUHVDV8VLPLQDVQmRSRVVXtDPLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVSDVVLYRV$WDEHODDVHJXLUDSUHVHQWDRVDWLYRV
mensurados pelo valor justo por meio do resultado:
(i) Controladora
31/12/2019
31/12/2018
Nível 2
Nível 2
Ativo
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
7.712
3.900
31/12/2019
Nível 2

(ii) Consolidado

31/12/2018
Nível 2

Ativos
Títulos e valores mobiliários
668.175
586.559
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
7.712
3.900
Total do ativo
675.887
590.459
(PGHGH]HPEURGHHGHDV(PSUHVDV8VLPLQDVQmRSRVVXtDPLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVFXMRYDORUMXVWRWHQKDVLGRPHQVXUDGRSHORV
Níveis 1 e 3.
$VWpFQLFDVGHDYDOLDomRHVSHFt¿FDVXWLOL]DGDVSDUDYDORUL]DURVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVLQFOXHP
‡3UHoRVGHPHUFDGRFRWDGRVRXFRWDo}HVGHLQVWLWXLo}HV¿QDQFHLUDVRXFRUUHWRUDVSDUDLQVWUXPHQWRVVLPLODUHV
• Valor justo de swap GHWD[DGHMXURVpFDOFXODGRSHORYDORUSUHVHQWHGRVÀX[RVGHFDL[DIXWXURVHVWLPDGRVFRPEDVHQDVFXUYDVGHUHQGLPHQWR
adotadas pelo mercado.
E 9DORUMXVWRGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVHGHErQWXUHV
Nas operações de mercado de capitais, debêntures e BondsRYDORUMXVWRUHÀHWHRYDORUSUDWLFDGRQRPHUFDGR$GLIHUHQoDHQWUHRYDORUFRQWiELOH
o valor de mercado, considerando a premissa de recompra desses títulos, é apurada de acordo com taxas divulgadas no site da Brasil Bolsa Balcão
(B3), Broadcast e Bloomberg e pode ser assim sumariada:
Controladora
31/12/2019
31/12/2018
Valor patrimonial Valor de mercado Valor patrimonial Valor de mercado
Empréstimos bancários – moeda estrangeira
1.272.702
1.272.702
Empréstimos bancários – moeda nacional
61.352
61.352
3.672.361
3.672.361
Debêntures – moeda nacional
2.006.267
2.025.011
890.020
896.477
3.028.237
3.157.217
Bonds
5.095.856
5.243.580
5.835.083
5.841.540

Empréstimos bancários – moeda estrangeira
Empréstimos bancários – moeda nacional
Debêntures – moeda nacional
Bonds

Consolidado
31/12/2019
31/12/2018
Valor patrimonial Valor de mercado Valor patrimonial Valor de mercado
1.272.702
1.272.702
71.227
71.227
3.687.068
3.687.068
2.006.267
2.025.011
890.020
896.477
3.028.744
3.157.217
5.106.238
5.253.455
5.849.790
5.856.247

F 'HPDLVDWLYRVHSDVVLYRV¿QDQFHLURV
2YDORUMXVWRGRVGHPDLVDWLYRVHSDVVLYRV¿QDQFHLURVQmRGLYHUJHVLJQL¿FDWLYDPHQWHGRVYDORUHVFRQWiEHLVGHVVHVQDPHGLGDHPTXHIRUDPSDFWXados e registrados por taxas e condições praticadas no mercado para operações de natureza, risco e prazo similares.
6. INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS
A Companhia participa em operações de swap com o objetivo de proteger e gerenciar, principalmente, o risco da taxa de juros. Essas operações
YLVDPUHGX]LUDYRODWLOLGDGHGDWD[DGHMXURVGRVVHXVHPSUpVWLPRV$&RPSDQKLDQmRSRVVXLLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVFRP¿QVHVSHFXODWLYRV$
Companhia tem por política não liquidar as suas operações antes dos seus respectivos vencimentos originais e não efetuar pagamentos antecipados
GHVHXVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
(PGHGH]HPEURGHD&RPSDQKLDSRVVXLRSHUDo}HVGHLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRVDTXDOHVWiDSUHVHQWDGDDVHJXLU
(a) Controladora
VALOR DE REFERÊNCIA
VALOR JUSTO
Resultado
INDEXADOR
(valor contratado - Nocional)
(MERCADO) - CONTÁBIL do período
Faixas de
31/12/2019
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2019
31/12/2018 31/12/2019
vencimento
Posição
Posição
mês/ano
Posição
Posição
Posição
Posição
Posição
Ganho
Posição ativa
ativa
ativa
passiva
ativa
passiva
ativa
passiva
(perda)
(passiva)
(passiva)
PROTEÇÃO DE TAXAS E CÂMBIO (SWAP)
04/15 a
TR +
95,00%
Bradesco
04/25
9,8000% a.a.
do CDI
R$ 59.000 R$ 59.000 R$ 59.000 R$ 59.000
7 .712
3 .900
4 .167
5HVXOWDGR¿QDQFHLURQRSHUtRGR
4 .167
Saldo contábil (posição ativa líquida da posição passiva)
7.712
3.900

(b) Consolidado
INDEXADOR
Faixas de
venci31/12/2019
mento
mês/ano Posição ativa Posição
passiva
PROTEÇÃO DE TAXAS E CÂMBIO (SWAP)
04/15 a
TR +
95,00%
Bradesco
04/25
9,8000% a.a. do CDI
Itau BBA
09/19

VALOR DE REFERÊNCIA
(valor contratado - Nocional)
31/12/2019
31/12/2018
Posição
ativa

Posição
passiva

Posição
ativa

Posição
passiva

VALOR JUSTO
Resultado
(MERCADO) - CONTÁBIL do período
31/12/2019
31/12/2018 31/12/2019
Posição
Posição
Ganho
ativa
ativa
(perda)
(passiva)
(passiva)

R$ 59.000 R$ 59.000 R$ 59.000
-

R$ 59.000
7 .712
3 .900
4 .167
( 5.863)
5HVXOWDGR¿QDQFHLURQRSHUtRGR
(1.696)
Saldo contábil (posição ativa líquida da posição passiva)
7.712
3.900
2VVDOGRVFRQWiEHLVGDVRSHUDo}HVGHLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRVHVWmRGHVFULWRVDVHJXLU
Controladora e Consolidado
31/12/2019
31/12/2018
Ativo circulante
762
347
6.950
3.553
Ativo não circulante
7.712
3.900
Controladora
Consolidado
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2019
31/12/2018
4.167
2.719
(1.696)
2.719
1RUHVXOWDGR¿QDQFHLUR
7. INSTRUMENTOS FINANCEIROS POR CATEGORIA
(a) Controladora

Ativos
Caixa e equivalentes de caixa
Contas a receber de clientes
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVswap
'HPDLVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVDWLYRV
(excluindo pagamentos antecipados)

Ativos
ao custo
amortizado
901.864
1.481.330
747.418
3.130.612

Passivos
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVHGHErQWXUHV
Fornecedores, empreiteiros e fretes
Títulos a pagar – Forfaiting

Passivos
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVHGHErQWXUHV
Fornecedores, empreiteiros e fretes
Títulos a pagar – Forfaiting

Ativos
mensurados ao
valor justo por
meio do resultado

Ativos
ao custo
Total amortizado

901.864
- 1.481.330
7.712
7.712

31/12/2018
Ativos
mensurados ao
valor justo por
meio do resultado

Total

765.638
1.686.815
-

765.638
- 1.686.815
3.900
3.900

747.418
1.049.440
7.712 3.138.324
3.501.893
31/12/2019
Passivos ao custo amortizado

- 1.049.440
3.900 3.505.793
31/12/2018
Passivos ao custo amortizado

5.095.856
1.405.831
613.803
7.115.490

(b) Consolidado

Ativos
Caixa e equivalentes de caixa
Títulos e valores mobiliários
Contas a receber de clientes
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVswap
'HPDLVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVDWLYRV
(excluindo pagamentos antecipados)

31/12/2019

Ativos
ao custo
amortizado

31/12/2019
Ativos
mensurados ao
valor justo por
meio do resultado

1.252.966
2.069.892
-

668.175
7.712

838.895
4.161.753

675.887

5.835.083
1.038.083
965.927
7.839.093
31/12/2018

Ativos ao
custo amortiTotal
zado
1.252.966
668.175
2.069.892
7.712

Ativos
mensurados ao
valor justo por
meio do resultado

Total

1.106.790
1.958.349
-

- 1.106.790
586.559
586.559
- 1.958.349
3.900
3.900

838.895
1.118.387
4.837.640
4.183.526
31/12/2019
Passivos ao custo amortizado

- 1.118.387
590.459 4.773.985
31/12/2018
Passivos ao custo amortizado

5.106.238
1.518.270
613.803
7.238.311

5.849.790
1.133.763
965.927
7.949.480

8. CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
Controladora
Consolidado
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2019
31/12/2018
Bancos conta movimento
29.455
19.706
40.490
52.551
Bancos conta movimento exterior
38.879
49.059
209.017
170.717
833.530
696.873
1.003.459
883.522
&HUWL¿FDGRGHGHSyVLWREDQFiULR &'% HDSOLFDo}HVHPFRPSURPLVVDGDV
901.864
765.638
1.252.966
1.106.790
$V DSOLFDo}HV ¿QDQFHLUDV HP FHUWL¿FDGR GH GHSyVLWR EDQFiULR &'%  H DV DSOLFDo}HV HP FRPSURPLVVDGDV SRVVXHP OLTXLGH] LPHGLDWD DOpP GH
UHQGLPHQWRVFXMDYDULDomRPpGLDpGH GHGH]HPEURGH± GRFHUWL¿FDGRGHGHSyVLWRLQWHUEDQFiULR &', QD&RQWURODGRUD
e 97,67% (31 de dezembro de 2018 – 100,39%) do CDI no Consolidado.
Em 31 de dezembro de 2019, as Empresas Usiminas não possuem contas garantidas.
9. TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS
Consolidado
31/12/2019
31/12/2018
651.823
577.523
16.352
9.036
668.175
586.559
$VDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVHPFHUWL¿FDGRGHGHSyVLWREDQFiULR &'% SRVVXHPUHQGLPHQWRVFXMDYDULDomRPpGLDpGH GHGH]HPEURGH
± GRFHUWL¿FDGRGHGHSyVLWRLQWHUEDQFiULR &', QR&RQVROLGDGR
1HQKXPGHVVHVDWLYRV¿QDQFHLURVHVWiYHQFLGRRXimpaired.
1RVH[HUFtFLRV¿QGRVHPGHGH]HPEURGHHD&RQWURODGRUDQmRSRVVXLVDOGRVGHDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVFODVVL¿FDGRVFRPRWtWXORVH
valores mobiliários.
&HUWL¿FDGRGHGHSyVLWREDQFiULR &'%
$SOLFDo}HV¿QDQFHLUDVQRH[WHULRU

10. CONTAS A RECEBER DE CLIENTES

Contas a receber de clientes:
Em moeda nacional
Em moeda estrangeira
Provisão para créditos de liquidação duvidosa (i)
Contas a receber de clientes, líquidas
Contas a receber de partes relacionadas
Em moeda nacional
Em moeda estrangeira
Contas a receber de partes relacionadas

Controladora
31/12/2019
31/12/2018
1.181.268
83.644
(118.569)
1.146.343

1.187.944
203.923
(141.908)
1.249.959

Consolidado
31/12/2019
31/12/2018
2.074.709
79.161
(168.058)
1.985.812

1.747.854
313.179
(185.964)
1.875.069

267.922
403.075
17.015
49.499
67.065
33.781
67.065
33.781
334.987
436.856
84.080
83.280
1.481.330
1.686.815
2.069.892
1.958.349
Ativo circulante
1.396.884
1.669.763
1.938.440
1.894.291
Ativo não circulante
84.446
17.052
131.452
64.058
(i) Do total de provisão para créditos de liquidação duvidosa, na Controladora e no Consolidado, o saldo de R$3.252 (R$4.536 – 31 de dezembro
de 2018) refere-se a contas a receber de clientes em moeda estrangeira.
A análise de vencimentos das contas a receber de clientes está apresentada a seguir:
Controladora
Consolidado
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2019
31/12/2018
Valores a vencer
1.329.630
1.325.683
1.840.150
1.753.909
Vencidos:
Até 30 dias
138.042
332.515
201.927
173.611
Entre 31 e 60 dias
11.448
11.896
14.985
5.527
Entre 61 e 90 dias
2.222
3.248
2.769
Entre 91 e 180 dias
7.008
293
12.328
5.368
Acima de 181 dias
111.549
158.336
165.312
203.129
(118.569)
(141.908)
(168.058)
(185.964)
(-) Provisão para créditos de liquidação duvidosa
1.481.330
1.686.815
2.069.892
1.958.349
Em 31 de dezembro de 2019, as contas a receber de clientes nos montantes de R$151.700 na Controladora e R$229.742 no Consolidado encontravam-se vencidas, mas não impaired (31 de dezembro de 2018 – R$361.132 e R$204.440, respectivamente). Essas contas se referem a diversos
clientes independentes que não possuem histórico de inadimplência recente ou cujos saldos em aberto possuem garantias.

Documento assinado eletrônicamente com fundamento no art. 6º do Decreto nº 47.222, de 26 de julho de 2017.
A autenticidade deste documento pode ser verificada no endereço http://www.jornalminasgerais.mg.gov.br/autenticidade, sob o número 3202003242205160228.